In copilarie, “tati celi” puteau sa fie bune sau rele, dupa cum ne mangaia sau ne mustruluia bunica. Mai nou, CELI (cont de economii liber de impozit ) a devenit un nou mod de economisire, caruia inca nu i-am gasit dezavantajele. Acest cont va fi disponibil pentru toti cei cu varsta de peste 18 ani, incepand din ianuarie 2009, motiv pentru care e timpul sa va reamintesc regulile stabilite de Guvernul federal pentru aceasta forma de economie.
CELI, ca si varul sau mai mare, REER-ul, reprezinta, de fapt, simple etichete pe care le lipim pe usa unui cont de economii, pentru a stabili care este impactul lor fiscal. Dupa cum bine stiti, eticheta REER inseamna, intre altele, ca banii adunati in acest cont se scad la declaratia de impozit din venitul anului in care se depun si nu se impoziteaza atata timp cat nu ne atingem de ei. La retragere, banii vor fi impozitati in functie de veniturile anuale declarate in acel moment. Pe scurt, REER-ul reprezinta doar o amanare a impozitului pe venituri, cu avantajele ce decurg de aici.
Noul CELI seamana, dar nu rasare, adica sumele depuse nu scad valoarea venitului declarat din anul cand s-a facut depozitul. In schimb, poate fi considerat primul instrument de economie canadian la care dobanzile nu se impoziteaza nicicand.
Deci, incepand cu anul viitor, toti rezidentii canadieni care au implinit varsta de 18 ani (de preferinta, dupa ce si-au platit datoriile la cartile de credit, la masina, la guvern, pensia alimentara si cate multe altele) pot sa-si depuna economiile in acest cont. Limita de cotizatie anuala este stabilita, pentru moment, la 5.000$, suma ce va fi indexata in fiecare an, in functie de inflatie. Sumele neutilizate, la care aveti dreptul, se acumuleaza an de an, la fel ca la REER.
Viitoarele retrageri va vor creste drepturile de depunere, cu aceeasi valoare. Atentie la cotizatiile excedentare: ele vor fi impozitate cu 1% pe luna de la primul dolar in plus. Din punct de vedere legal, CELI nu face parte din bunurile partajabile in cazul unui divort, cu exceptia casatoriilor facute in regim “de la societe d’acquets”. In cazul unui deces prematur, suma din CELI poate fi transferata, fara incidenta fiscala, unui beneficiar desemnat sau succesiunii. In schimb, veniturile realizate dupa data decesului trebuie incluse in declaratia de venituri a succesiunii.
CELI se poate transfera in integralitate, fara a plati impozit pe dobanzi, intre sotii casatoriti legal sau de fapt. Daca, intr-o buna zi, va hotarati sa traiti in alta tara, acest lucru nu schimba cu nimic statutul programului de investitie, doar ca nu mai acumulati dreptul de cotizatie pentru perioada lipsita.
Nu stiu daca mai e cazul sa va amintesc cat de jos sunt in prezent fondurile de investitii, dar merita sa va reamintesc ca pentru cei ce au bani de economisit, perioada actuala este deosebit de avantajoasa. De exemplu, faptul ca puteti investi intr-un fond ce se zbate in prezent la -35% e o sansa unica. O sa va rog pe dumneavoastra sa va calculati profitul, atunci cand furtuna se va calma si valorile vor redeveni pozitive.
Trebuie doar putina rabdare si multa disciplina.
