Cu riscul de a fi plictisitori, trebuie să vă amintim în fiecare an, de Sărbători, că urmează sezonul impozitelor şi, implicit, al REER. Merită să punctăm avantajele cotizaţiei în REER; să vedem şi cum ne asigurăm că banii noştri de pensie se vor înmulţi sau măcar că nu vom pierde din ei.
Fiecare cetăţean major cu rezidenţă canadiană are dreptul să cotizeze în REER maxim 18% din câştigul său anual, dar nu mai mult de 23.000$, chiar dacă veniturile sale sunt mult mai mari. Să luăm un exemplu simplu: Domnul Moş Crăciun este angajat la o mare companie şi are un salariu brut anual de 100.000$. În fiecare lună, plăteşte impozite care i se opresc direct din salariu. El poate cotiza 18.000$ în REER şi profită, depunând suma maximă. În momentul în care va depune declaraţia de venituri pe 2011, Fiscul va constata că trebuie impozitat numai pe 82.000 de dolari, pentru că suma investită în REER este deductibilă din venitul impozabil. Aceasta este primul mare avantaj pe care l-a creat Guvernul.
Dar cum Moş Crăciun a plătit, pe parcursul anului, direct din salariu, impozit pentru 100.000$, el trebuie să primească un frumos cec de la Guvern, pentru că a plătit prea mult.
Dacă Moş Crăciun nu depune această sumă de bani în contul lui de REER, el o va da Guvernului. Mai exact, nu sunt decât două posibilităţi: ori punem banii deoparte pentru noi, ori îi facem cadou statului. Cred că nimeni n-are chef să plătească mai multe impozite decât este necesar.
Banii depuşi în REER au un regim special. Ei sunt la dispoziţia dvs. Puteţi să-i scoateţi oricând vreţi, dar nu este aceasta cea mai bună soluţie. Dacă sunt scoşi înainte de pensie, veţi plăti taxe destul de piperate, deoarece Guvernul a dedus sumele respective din venituri şi vrea să-şi recupereze banii. Pentru că destinaţia lor finală trebuie să fie sporirea veniturilor la pensie. Există o singură excepţie când puteţi utiliza banii din REER fără să plătiţi impozit: la cumpărarea primei case. Atunci aveţi dreptul la 25.000$ de persoană (evident, dacă îi aveţi) pe care să-i puneţi jos ca avans la casă. În schimb, ei trebuie puşi la loc în REER într-o perioadă de 15 ani.
Practic, pentru oricine are un venit mai mare de 30.000$ brut pe an este recomandabil să utilizeze drepturile de REER, pentru a-şi diminua impozitele. Dacă nu aţi pus deoparte în timpul anului, puteţi împrumuta de la instituţiile financiare. Dobânda este foarte mică şi toate calculele arată că este mai rentabil să împrumutaţi şi să contribuiţi la REER, decât să nu-l faceţi, pentru că nu aveţi bani. Cea mai bună soluţie, în schimb, pentru a nu ne trezi în februarie (data limită pentru REER este 28 februarie) că nu avem bani este să depunem, în fiecare lună, suma pe care ne-o permitem. Ştim cu toţii că dacă nu suntem obligaţi să punem deoparte, banii se vor cheltui. Dar suntem nevoiţi să îi avem în cont, dacă cineva îi trage de acolo lună de lună.
De obicei REER poate fi deschis la orice instituţie financiară. Condiţiile nu sunt similare. Companiile de asigurări au ceva în plus: o garanţie că, la sfârşit, nu puteţi avea mai puţini bani decât aţi depus, aşa-numitele fonduri distincte. Dar despre ele vom vorbi în ediţiile viitoare.
Sărbători Fericite!
